Λογαριασμός ταμιευτηρίου για έξοδα υγειονομικής περίθαλψης

Καθώς η ασφάλιση υγείας αλλάζει, το κόστος εκτός τσέπης συνεχίζει να αυξάνεται. Με ειδικούς λογαριασμούς ταμιευτηρίου, μπορείτε να αφαιρέσετε αφορολόγητα χρήματα για τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης. Αυτό σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε καθόλου ή μειωμένους φόρους για τα χρήματα στους λογαριασμούς.

Οι ακόλουθες επιλογές ενδέχεται να είναι διαθέσιμες σε εσάς:

• Λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA)
• Ιατρικός λογαριασμός ταμιευτηρίου (MSA)
• Ευέλικτη ρύθμιση δαπανών (FSA)
• Ρύθμιση αποζημίωσης υγείας (HRA)

Ο εργοδότης σας μπορεί να παρέχει αυτές τις επιλογές και ορισμένες από αυτές μπορεί να ρυθμιστούν μόνοι σας. Περισσότεροι άνθρωποι χρησιμοποιούν αυτούς τους λογαριασμούς κάθε χρόνο.

Αυτοί οι λογαριασμοί εγκρίνονται ή ρυθμίζονται από την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS). Οι λογαριασμοί διαφέρουν ανάλογα με το πόσα χρήματα μπορείτε να εξοικονομήσετε και πώς χρησιμοποιούνται τα χρήματα.

Το HSA είναι ένας τραπεζικός λογαριασμός που χρησιμοποιείτε για να εξοικονομήσετε χρήματα για ιατρικά έξοδα. Το ποσό που μπορείτε να αναιρέσετε τις αλλαγές από έτος σε έτος. Μερικοί εργοδότες συνεισφέρουν χρήματα στο HSA σας επίσης. Μπορείτε να κρατήσετε τα χρήματα στο λογαριασμό για όσο διάστημα θέλετε. Το 2018, το όριο συνεισφοράς ήταν 3.450 $ για ένα άτομο.

Μια τράπεζα ή ασφαλιστική εταιρεία κρατά συνήθως τα χρήματα για εσάς. Ονομάζονται διαχειριστές HSA ή θεματοφύλακες. Ο εργοδότης σας μπορεί να έχει πληροφορίες για αυτούς για εσάς. Εάν ο εργοδότης σας διαχειρίζεται τον λογαριασμό, ενδέχεται να μπορείτε να βάλετε δολάρια προ φόρων στον λογαριασμό. Εάν το ανοίξετε μόνοι σας, μπορείτε να αφαιρέσετε τα έξοδα κατά την υποβολή των φόρων σας.

Με τα HSA, μπορείτε:

• Ζητήστε έκπτωση φόρου επί των αποταμιεύσεων
• Κερδίστε αφορολόγητους τόκους
• Αφαιρέστε τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα για τα οποία πληρώνετε
• Μεταφέρετε το HSA σε νέο εργοδότη ή εσείς εάν αλλάξετε εργασία

Επίσης, μπορείτε να μεταφέρετε αχρησιμοποίητα χρήματα στον επόμενο χρόνο. Μετά την ηλικία των 65 ετών, μπορείτε να αφαιρέσετε τις αποταμιεύσεις στο HSA σας για μη ιατρικά έξοδα, χωρίς ποινή.

Τα άτομα με υψηλά εκπεστέα προγράμματα υγείας (HDHP) πληρούν τις προϋποθέσεις για HSA. Οι HDHP έχουν υψηλότερα εκπτώσεις από άλλα σχέδια. Για να θεωρηθεί HDHP, το σχέδιό σας πρέπει να έχει εκπτώσεις που πληρούν ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου. Για το 2020, αυτό το ποσό υπερβαίνει τα 3.550 $ για ένα άτομο. Το ποσό αλλάζει κάθε χρόνο.

Τα MSA είναι λογαριασμοί όπως τα HSA. Ωστόσο, τα MSA προορίζονται για άτομα που είναι αυτοαπασχολούμενοι και υπάλληλοι μικρών επιχειρήσεων (λιγότεροι από 50 εργαζόμενοι), και για τους συζύγους τους. Το ποσό που μπορείτε να αναιρέσετε εξαρτάται από το ετήσιο εισόδημα και το πρόγραμμα υγείας που εκπίπτει.

Το Medicare έχει επίσης πρόγραμμα MSA.

Όπως η HSA, μια τράπεζα ή ασφαλιστική εταιρεία διατηρεί τις αποταμιεύσεις.Αλλά με MSA, είτε εσείς είτε ο εργοδότης σας μπορείτε να βάλετε χρήματα στον λογαριασμό, αλλά όχι και τα δύο τον ίδιο χρόνο.

Με τα MSA, μπορείτε:

• Ζητήστε έκπτωση φόρου επί των αποταμιεύσεων
• Κερδίστε αφορολόγητους τόκους
• Αφαιρέστε τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα για τα οποία πληρώνετε
• Μεταφέρετε το MSA σε νέο εργοδότη ή εσείς εάν αλλάξετε εργασία

Το FSA είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης προ φόρων που προσφέρεται από έναν εργοδότη για οποιοδήποτε είδος προγράμματος υγείας. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για επιστροφή χρημάτων για ιατρικά έξοδα. Οι αυτοαπασχολούμενοι δεν μπορούν να λάβουν FSA.

Με μια FSA, συμφωνείτε να τοποθετήσετε τον εργοδότη σας μέρος του προ φόρου μισθού σας σε λογαριασμό. Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να συνεισφέρει στον λογαριασμό και δεν αποτελεί μέρος του ακαθάριστου εισοδήματός σας.

Δεν χρειάζεται να υποβάλετε φορολογικά έγγραφα για το FSA σας. Όταν βγάζετε χρήματα από τον λογαριασμό για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα, είναι αφορολόγητο. Όπως ένα πιστωτικό όριο, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον λογαριασμό πριν βάλετε χρήματα στον λογαριασμό.

Τυχόν αχρησιμοποίητα κεφάλαια δεν μεταφέρονται στο επόμενο έτος. Έτσι, θα χάσετε τα χρήματα που έχετε τοποθετήσει στον λογαριασμό σας εάν δεν τα χρησιμοποιήσετε μέχρι το τέλος του έτους. Επίσης, δεν μπορείτε να πάρετε FSA μαζί σας εάν αλλάξετε εργασία.

Το HRA είναι μια απλή ρύθμιση που προσφέρει ένας εργοδότης για οποιοδήποτε είδος προγράμματος υγείας. Δεν απαιτεί ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό και φορολογική αναφορά. Δεν υπάρχει φορολογικό πλεονέκτημα σε αυτόν τον τύπο λογαριασμού.

Ο εργοδότης σας χρηματοδοτεί ένα ποσό της επιλογής του και καθορίζει τα χαρακτηριστικά της ρύθμισης. Ο εργοδότης σας αποφασίζει ποια ιατρικά έξοδα εκτός τσέπης πληρούν τις προϋποθέσεις και προσφέρει αποζημίωση για αυτά τα έξοδα όταν χρησιμοποιείτε υγειονομική περίθαλψη. Οι HRA μπορούν να δημιουργηθούν για οποιοδήποτε είδος προγράμματος υγείας.

Εάν αλλάξετε εργασία, τα κεφάλαια HRA δεν μετακινούνται μαζί σας. Όπου οι HSA συνδέονται με εσάς, οι HRA συνδέονται με τον εργοδότη.

Λογαριασμοί ταμιευτηρίου υγείας; Ευέλικτοι λογαριασμοί δαπανών Ιατρικοί λογαριασμοί ταμιευτηρίου; Ρυθμίσεις επιστροφής υγείας HSA; MSA; Τοξότης MSA; FSA; HRA

Τμήμα Υπουργείου Οικονομικών - Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων. Λογαριασμοί αποταμίευσης υγείας και άλλα φορολογικά προγράμματα υγείας. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. Ενημερώθηκε στις 23 Σεπτεμβρίου 2020. Πρόσβαση στις 28 Οκτωβρίου 2020.

Ιστοσελίδα HealthCare.gov. Λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. Πρόσβαση στις 28 Οκτωβρίου 2020.

Ιστοσελίδα HealthCare.gov. Χρήση ευέλικτου λογαριασμού δαπανών (FSA). www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flex-spending-accounts. Πρόσβαση στις 29 Οκτωβρίου 2020.

Ιστότοπος Medicare.gov. Σχέδια Medicare Medical Savings Account (MSA). www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. Πρόσβαση στις 29 Οκτωβρίου 2020.

Ιστοσελίδα HealthCare.gov. Ρύθμιση αποζημίωσης υγείας (HRA). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. Πρόσβαση στις 29 Οκτωβρίου 2020.

• Ασφάλεια υγείας